Какие документы нужны на налоговыфй вычет в 2020

Получение налогового вычета


5 июля 2019, 13:00Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета.

Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получить Зависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года. Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.
Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года.

Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей.

Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.

Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  2. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ ( можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
  3. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. Как можно получить Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя.

Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%.

Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше). Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет.

Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам. Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • . Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  1. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  2. договор о покупке квартиры;
  3. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  4. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

5. Копии платёжных документов:

  1. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
  2. В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см.

выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти. В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет.

С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года.

Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.
  2. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  3. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца.

В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко. В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога. Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет.

По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  2. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  3. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  4. если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  5. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  6. если жильё за вас оплатил работодатель;
  7. недвижимость была приобретена не в России;
  8. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

ЗаключениеНалоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время.

Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости и Кристина Синкевич, руководитель Центра оформления налоговых вычетов.

Иллюстратор: Наташа ДжолаПодписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

Основной список документов

Помимо формы 3-НДФЛ заявителю следует представить:

  1. акт приема-передачи жилья при покупке первичного жилья.
  2. договор купли-продажи при приобретении квартиры на вторичном рынке;
  3. копии страниц с общей информацией и пропиской из паспорта (они будут приняты после сверки с оригиналом или при условии нотариального заверения);
  4. оригинал справки 2-НДФЛ, оформляемый отдельно по каждому официальному месту трудоустройства;
  5. заявление на возврат средств с указанием реквизитов для перевода средств;
  6. выписка из ЕГРН, где засвидетельствована регистрация права на собственность;
  7. документы, свидетельствующие о проведенных платежах (в том числе расписки, платежные поручения, квитанции);

Последний документ требуется лицам, которые приобрели квартиру в рамках долевого строительства, поскольку они начинают выплату по ипотеке до получения регистрации в Росреестре.

За какой срок можно получить налоговый вычет

Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги). При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года.

Копия ИНН

В налоговый орган в оригинале подаются только некоторые документы:

  1. Заявление на возврат;
  2. 2-НДФЛ;
  3. Декларация 3-НДФЛ;
  4. Справка о выплаченных банку ипотечных процентов.

Все остальные документы предоставляются в заверенных копиях.

Их можно заверять у нотариуса либо самостоятельно. Нотариальное заверение услуга платная, поэтому для того чтобы избежать лишних расходов лучше справиться своими силами. По новым правилам, если документ не прошит и не пронумерован, виза должна стоять на каждой странице.

Гражданин прописывает слово «Верно» далее ставится дата, подпись и расшифровка (фамилия, инициалы).

Визирование каждой страницы процесс трудоемкий, чтобы сэкономить время, можно прошить документы и пронумеровать листы.

На прошивке наклеивается листок с надписью «Прошито, пронумеровано» и указывается количество листов. Такой документ достаточно заверить 1 раз на последней странице. Для оформления вычета через налоговую инспекцию понадобится ксерокопия всех страниц паспорта. Заверять ее не нужно. Аналогично копии паспорта, придется сделать ксерокопию свидетельства ИНН.
Заверять ее не нужно. Аналогично копии паспорта, придется сделать ксерокопию свидетельства ИНН.

Оно также не требует заверения.

Итоги

Для оформления вычета за приобретенную квартиру потребуется собрать достаточно обширный комплект документов, состав которого зависит от нюансов покупки жилья.

Подать его нужно будет в ИФНС либо по окончании налогового периода, либо до его окончания. В 1-м случае налог будет возвращать ИФНС, а во 2-м его можно получить непосредственно у работодателя на основании подтверждения права на вычет, выданного ИФНС. На практике срок возврата налогового вычета при покупке квартиры через инспекцию занимает около 4 месяцев: 3 месяца уходит у налоговиков на проведение камеральной проверки декларации и представленных документов, а еще 1 месяц — на возврат уплаченного налога.

Как подготовить и заверить документы

Практически каждый налогоплательщик задается следующими вопросами: какие нужны документы для получения налогового вычета, как восстановить расходы на образование и получить социальную компенсацию. Для того чтобы узнать, какой пакет подтвердительной документации гражданин должен предоставить работодателю или в территориальную ФНС, ознакомьтесь с нашей таблицей.

Тип Что нужно Стандартный

  • Справка ЖКХ о совместном проживании ребенка с родителями.
  • Справка, подтверждающая факт и группу инвалидности (для детей-инвалидов).
  • Заявление в свободной форме о предоставлении НВ.
  • Справка с места обучения ребенка (до 24 лет).
  • Свидетельство о рождении ребенка (детей).
  • Удостоверение для инвалидов и участников боевых действий и лиц, перенесших лучевую болезнь вследствие чернобыльской катастрофы.
  • 2-НДФЛ, если сотрудник работает неполный период (подтверждение права на НВ).
  • Для вычета на ребенка в двойном размере — документ, подтверждающий отсутствие второго родителя либо справка-отказ от НВ другого родителя.

Социальный

  • Уведомление от ИФНС.
  • Заявление.

Имущественный

  • Уведомление от ИФНС.
  • Заявление.

Инвестиционный

  • Заявление.

Какие документы нужны для имущественного вычета через ИФНС, можно найти далее в таблице. Тип Что нужно Стандартный Если гражданин нарушил срок подачи документации работодателю (заявление необходимо подать в бухгалтерию до конца отчетного года), то он предоставляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, заявление об НВ и аналогичные подтвердительные документы.

Социальный на лечение

  • Заявление.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Платежная документация — договор, чеки, справка с перечнем лекарств.
  • 2-НДФЛ.
  • При компенсации лечения близких родственников — свидетельства, подтверждающие родство.

Социальный на обучение

  • Копия ИНН.
  • 2-НДФЛ.
  • Копия договора с образовательным учреждением.
  • Заявление.
  • Копия паспорта.
  • Квитанции об оплате обучения — копия и оригинал.

Имущественный

  • Заявление.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справка об уплаченных процентах из банка (в случае ипотеки).
  • Свидетельство о госрегистрации права или иной документ, подтверждающий право собственности.
  • Договор ипотечного кредитования с приложениями (при наличии).
  • Копия паспорта.
  • Платежная документация — чеки, банковские выписки и квитанции, расписки, подтверждающие передачу денег, и проч.
  • 2-НДФЛ.
  • Договор купли-продажи имущественного объекта (договор долевого участия).

Инвестиционный

  • Заявление.
  • Отчеты брокера, подтверждающие срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • 2-НДФЛ.

Ранее мы разобрались, какие документы нужны для налогового вычета.

Теперь рассмотрим, как должен действовать гражданин при оформлении вычета. Процедура и последовательность действий для каждого вида льгот не будет сильно отличаться. Если гражданин оформляет компенсацию через работодателя, то обращение можно сформировать непосредственно в отчетный период.

Например, при оформлении стандартного налогового вычета нужно написать соответствующее заявление на имя руководителя и приложить копии всех документов, подтверждающих право на льготу (копии свидетельств о рождении, о браке, справка или свидетельство об инвалидности, документы об опеке и т. п.). Если же налоговый вычет оформляется через территориальный орган ИФНС, то алгоритм действий также будет един для всех видов льгот. Пакет документов подается строго по истечении отчетного периода — на следующий год после приобретения жилья, оплаты за обучение или лечение, совершения операций с ценными бумагами и проч.

При этом обращение можно подать в течение всего года, следующего за отчетным, срок подачи в данном случае не регламентируется.

Вместе с заявлением на налоговый вычет в составе пакета подтвердительных документов подаются декларация по форме 3-НДФЛ, справка о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ, все необходимые копии (договоры, чеки, свидетельства, удостоверения, справки об уплаченных процентах и суммах, платежные поручения). При этом гражданин вправе выбрать — вернуть излишне уплаченный подоходный налог на свой расчетный счет или же зачесть его в счет будущих периодов.

17. Доверенность (копия). Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Налогоплательщики, купившие в отчетном периоде жилье, получают право на получение налогового вычета.

Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, необходимо соблюдение следующих условий:

  1. Отсутствие взаимозависимости между участниками сделки. Имеются в виду сделки между супругами, родителями и детьми и т. д.
  2. Расположение жилья на территории РФ.
  3. Приобретение квартиры за собственные деньги или на средства кредитной организации, выданные на цели ипотечного кредитования.
  4. Наличие в отчетном периоде дохода, с которого уплачивался НДФЛ по ставке 13%. Исключение составляют дивиденды. Получить налоговые вычеты по этому виду доходов не представляется возможным.

Порядок получения вычета при приобретении жилья регламентирует ст.

220 НК РФ, в которой указаны ситуации, когда налогоплательщик вправе получить вычет такого вида. О том, какие правила сейчас действуют для вычета на покупку жилья, читайте в этом материале.
Получить вычет возможно 2 способами:

  1. дождаться окончания года и обратиться в инспекцию ФНС, собрав необходимые документы;
  2. не дожидаясь окончания года, обратиться в ИФНС для получения уведомления о праве на налоговый вычет и отнести это уведомление работодателю.

В зависимости от выбранного способа пакет документов будет немного отличаться. Для возмещения налогового вычета при покупке квартиры налогоплательщику придется собрать достаточно обширный комплект бумаг.

В него войдут следующие документы для налогового вычета за покупку квартиры:

  1. форма налоговой декларации 3-НДФЛ;

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ!

Декларация 3-НДФЛ за 2019 год подается по новой форме.

  1. копия паспорта налогоплательщика (страниц с основной информацией и пропиской);
  2. справка 2-НДФЛ (обязательно оригинал);

ВАЖНО!

В случае если налогоплательщик в отчетном периоде трудился у нескольких работодателей, ему следует подать справки со всех мест работы.

  1. договор купли-продажи (договор долевого участия);

См. также какие документы нужны для имущественного вычета участнику ЖСК.

  1. выписка из ЕГРН о государственной регистрации права собственности на квартиру (заверенная копия);
  2. платежные документы (оригиналы или правильным образом заверенные платежные поручения, расписки, квитанции об оплате);
  3. акт приема-передачи жилья.

ВАЖНО! Если квартира приобретена в рамках долевого участия, то по понятным причинам документов о госрегистрации у заявителей еще нет.

В таких обстоятельствах налоговую инспекцию устроит акт приема-передачи квартиры. При оформлении обычной покупки без дополнительных условий такой акт не обязателен, поэтому может в налоговый орган и не представляться. Когда квартира приобретается с привлечением ипотечного кредита, налоговикам дополнительно придется представить:

  1. справку об удержанных процентах, выданную кредитовавшей вас организацией (она необходима для получения вычета на погашение процентов по ипотеке).
  2. копию кредитного договора;

ВАЖНО!

Иногда инспекция может потребовать представить копии документов, подтверждающих факт уплаты кредита. В этом случае вы опять же можете обратиться в кредитную организацию с просьбой выдать справку о погашении кредита.

Если квартира оформляется в общую собственность супругов, то дополнительно придется подать:

  1. заявление об определении долей.
  2. копию свидетельства о браке;

В ситуации, когда приобретенная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, в инспекцию также необходимо сдать:

  1. свидетельство о рождении ребенка;
  2. заявление об определении долей.

Для подтверждения расходов, связанных с разработкой проектно-сметной документации, приобретением строительных и отделочных материалов, а также услуг по отделке и ремонту квартиры, в ИФНС представляются:

  1. копии договоров на вышеуказанные услуги;
  2. копии чеков и квитанций об оплате.

ВАЖНО!

Все копии документов необходимо заверить.

В данном случае нотариального заверения не требуется, и это можно сделать самому.

Для получения налогового вычета при покупке квартиры — 2019, 2020 документы, представляемые с целью подтверждения вычета по истечении года, подаются в инспекцию вместе с декларацией. Крайний срок подачи декларации, если она только на вычет, не установлен.

Контролеры в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку.

В это время они могут потребовать от вас пояснения или документы (оригиналы документов) по возникшим вопросам. По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем. В любом случае вы получите письмо о принятом решении.

Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов. В этом случае срок получения налогового вычета при покупке квартиры составляет 1 месяц с момента подачи вами заявления (п.

6 ст. 78 НК РФ). При получении налогового вычета при покупке квартиры сроки выплаты можно сократить, если подать заявление на возврат одновременно с декларацией. В этом случае, если у вас нет недоимки по налогам, осуществить возврат указанной суммы налога инспекция обязана в течение 1 месяца с момента завершения камеральной налоговой проверки, то есть через 4 месяца после подачи декларации и заявления. О том, как оформляется такое заявление, читайте в статье

«Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры — образец»

.

На сегодняшний день есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за квартиру в налоговый орган.

Наверное, самым распространенным является их личное представление налогоплательщиком, когда мы сами идем в инспекцию по месту жительства и сдаем пакет документов.

В этом случае у вас на руках остается декларация по форме 3-НДФЛ со штампом о дате приема. Именно от этой даты мы отсчитываем 3 месяца на камеральную проверку и принятие решения по вычету.

Список документов для оформления вычета в 2019 году

Перечень документов для получения налогового вычета зависит от вида льготы, которой желает воспользоваться гражданин. Возвращать можно вычеты за лечение как самого заявителя, так и членов его семьи. Часто люди стараются вернуть средства, потраченные на выплату процентов, уплаченных в рамках ипотечного кредита.

Но есть и другие ситуации, когда можно подавать бумаги. Например, это может быть покупка или продажа машины, оплата учебы как самого налогоплательщика, так и членов его семьи.

В налоговую службу подать заявку могут не только официально трудоустроенные граждане, но и ИП, которые используют УСН.

Перед тем как обращаться в ИФНС, необходимо подготовить следующие документы для возврата НДФЛ:

  1. заявление;
  2. 3-НДФЛ.
  3. ИНН;
  4. паспорт;

Это те бумаги, которые можно отнести к базовым. Но потребуются и дополнительные, перечень которых зависит от вида вычета.

Если был продан объект недвижимости, потребуется договор. Акт, свидетельствующей о приеме-передаче, свидетельствует о сделке. Другим обязательным документом является расписка, подтверждающая факт получения денег.

При приобретении недвижимости в пакет бумаг включают 2-НДФЛ, копию Свидетельства, в котором говорится о регистрации собственности.

Многие граждане не могут купить недвижимость за свои деньги, поэтому оформляют ипотечные кредиты. Льгота распространяется и на них. В перечень бумаг включают кредитный договор.

Из банка приносят справку, в которой должно быть указано, сколько процентов клиент оплатил за год. При оформлении вычета за лечение предоставляют справки из медицинского учреждения, в которых отражают стоимость медицинских услуг или расходы на лекарства.

Можно предоставить кассовые чеки, договора и другие документы.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 — 2020 годах

Налогоплательщики, купившие в отчетном периоде жилье, получают право на получение налогового вычета.

Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, необходимо соблюдение следующих условий:

  1. Наличие в отчетном периоде дохода, с которого уплачивался НДФЛ по ставке 13%. Исключение составляют дивиденды. Получить налоговые вычеты по этому виду доходов не представляется возможным.
  2. Приобретение квартиры за собственные деньги или на средства кредитной организации, выданные на цели ипотечного кредитования.
  3. Расположение жилья на территории РФ.
  4. Отсутствие взаимозависимости между участниками сделки. Имеются в виду сделки между супругами, родителями и детьми и т. д.

Порядок получения вычета при приобретении жилья регламентирует ст. 220 НК РФ, в которой указаны ситуации, когда налогоплательщик вправе получить вычет такого вида.

О том, какие правила сейчас действуют для вычета на покупку жилья, читайте в этом .

Что необходимо для назначения налогового вычета через предприятие

Возвратный процесс на предприятии проще оформления через ФНС.

В этом случае подавать 3-НДФЛ бланк не понадобится.

Подавать заявление на компенсацию нужно непосредственно после траты. Но особенность этого способа в том, что всю сумму сразу получить не удастся. Зарплата заявителя будет увеличиваться на сумму НДФЛ платежа до тех пор, пока не покроется полагающаяся сумма.

Преимущество оформления преференции на предприятии – упрощенный пакет документов и возможность оформления сразу после покупки, трате на товары, услуги.

Собственно в бухгалтерию подается заявление + налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги.

Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление.

Это основной для работодателя документ, который подтверждает право сотрудника на прибавку к ЗП в размере месячного НДФЛ-отчисления.

Основные документы при назначении вычета работодателем:

  • Уведомление.
  • Документы на квартиру:
  • Заявление.
  1. договор купли продажи (ДКП) или долевого участия (ДДУ).
  2. акт приема-передачи (при долевом участии);
  3. свидетельство права собственности;
  • Кредитные документы:
  1. квитанции о погашении сумм;
  2. справка с остаточной суммой долга;
  3. договор;
  4. выписка по уплаченной сумме процентов.
  • Бумаги при совместном владении:
  1. детские свидетельства о рождении.
  2. брачное свидетельство;
  3. заявление на определение размера долей между членами семьи;
  • Бумаги, которые подтверждают целевое расходование и фактические траты при ИЖС/ремонте:
  1. подрядные договора, договора на оказание других специализированных услуг;
  2. платежные поручения на перечисления за услуги;
  3. квитанции, чеки на строительные материалы;
  4. акты приема товаров.

Внимание! Траты, предусматривающие частичный возврат – приобретение жилья, его ремонт и строительство. Для получения налогового уведомления в ФНС подается заявление.

В нем должны содержаться такие сведения:

  1. ИНН;
  2. размер доли собственности;
  3. наименование объекта;
  4. вид траты;
  5. данные работодателя (наименование + адрес + ИНН);
  6. размер вычета;
  7. адрес регистрации + проживания;
  8. адрес квартиры;
  9. перечень прилагаемых документов.
  10. паспортные данные;

Дополнительно потребуются правоустанавливающие бумаги на жилье и справки о доходах с места работы. При кредите нужно собрать все платежные бумаги, банковские выписки и соглашения. Потребуется сделать копии всех бумаг.

На момент обращения у заявителя на руках должны быть оригиналы и ксерокопии.

После сверки бумаг, налоговый инспектор вернет подлинники, а оставит себе копии.

На месте может быть составлен реестр переданных бумаг, в двух экземплярах.

Надобность в этом бланке отпадает, если претендент изначально в самом заявлении обозначил список. В части 3 статьи 220 НК определено, что для получения вычета работодателю нужно предоставить налоговое уведомление. Это формат документа, подтверждающего право гражданина на денежный возврат.

На рассмотрение заявки налоговой службой отводится 30 календарных дней. При выявлении ошибок в заполнении, неполном комплекте документов, инспектор вправе предложить заявителю исправить несоответствие.

Если проблема не будет устранена, имеются другие причины для отказа, будет отправлено письменное уведомление с аргументацией такого исхода.

  1. представленная в документах информация не соответствует действительности.
  2. исчерпан лимит;
  3. право на вычет было реализовано заявителем ранее;

Гражданин всегда может оспорить отказ налогового инспектора в предоставлении уведомления в вышестоящих инстанциях, в суде. Вопрос: Квартиру покупали частично за счет материнского капитала. Предусмотрен ли вычет с этой траты?

Ответ: С суммы, погашено средствами материнского капитала, возврата не будет. Могут вернуть процент с той части, что оплачивалась личными средствами. Вопрос: В 2019 году оформил ссуду на работе, могу ли я получить с нее налоговый вычет?

Ответ: Если в соглашении с работодателем четко прописано, что средства вы берете на покупку жилья, его строительство, то возврат будет.

Без соответствующего условия, даже если вы по факту потратили эти средства на решение жилищного вопроса, компенсации не будет.

Документы для ФНС на финансовый возврат за покупку жилья в 2019 году

СодержаниеДля возврата компенсации предусмотрено два способа: , а также через ФНС.

В этом разделе рассмотрим перечень документов для получения финансового послабления вторым способом. Обговорим также способы и сроки подачи бумаг.Список основных документов для денежного возврата, если квартиру покупают за собственные средства:

  • Декларация форма 3-НДФЛ. Скачать ее бланк можно на нашем сайте ниже или на сайте ФСИН и на любом другом специализированном юридическом портале. Подавать нужно оригинал, заполненный и подписанный лично заявителем.
  • Паспортные копии. Потребуются все страницы с записями. При подаче нужен и оригинал для сверки ксерокопий.

На заметку!

Несмотря на то что, копии паспорта – не обязательные для назначения вычета составляющие, их требуют в большинстве отделений ФСИН. Если у заявителя нет при себе оригинала удостоверения личности, то должны быть нотариально заверенные копии.

  • Бланк 2-НДФЛ. Такой бланк справки о доходах, которую нужно оформить по каждому официальному месту работы. Представленные в ней сведения берутся за основу при заполнении основной декларации.

К сведению! Если за год лицо меняло несколько мест работы, то соответствующие справки нужно будет взять с каждого предприятия.

  • Договор купли-продажи — ДКП. В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.
  • Заявление на возврат средств. По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов. Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные. Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.

Важно!

При долевом участии вместо свидетельства потребуется подготовить акт сдачи квартиры в эксплуатацию.

  • Платежные документы. К их числу относятся платежные поручения, расписки, квитанции. Речь идет обо всех бумагах, которые могут подтвердить факт расходования средств.
  • ИНН. Данные прописываются в самом заявлении. Желательно сразу же приложить заверенную копию.
  • ЕГРН выписка. Альтернатива – свидетельство о регистрации собственности в отношении недвижимого объекта.
  • Реквизиты счета. Оформляется соответствующая справка в банковском учреждении, где организовано обслуживание.

Скачать Скачать

В какие сроки вернут деньги

Налоговый вычет предоставляется после того, как все документы, поданные в налоговую, будут проверены. На эту процедуру отводится 3 месяца. После того, как документы прошли проверку и было получено положительное решение, деньги возвращают в течение следующего месяца.

Средства перечисляются на расчетный счет, который был указан в документах. Этот вариант действует, если вы хотите получить вычет сразу всей суммой.

Но подать бумаги в налоговую можно только в следующем году.

Есть и другой вариант — получить налоговый вычет от работодателя. В этом случае заявление и уведомление из налоговой о том, что вы имеете право на вычет, подаются руководителю по месту официальной работы. После получения документов работодатель не будет удерживать налоговый вычет с вашей заработной платы до того времени, пока не будет выплачена вся сумма вычета.

Во втором случае не нужно ждать конца календарного года, чтобы подать бумаги для вычета. Но он осложнен тем, что ИФНС придется посетить 2 раза: чтобы подать пакет документов и чтобы забрать уведомление о положительном решении. В этом случае налоговой инспекции дается всего один месяц для вынесения решения.

Порядок возврата в ИФНС

Для получения вычета из госбюджета потребуется предварительно собрать нужный пакет документов.

Затем на его основе составить декларацию.Готовые документы надо предоставить в ФНС лично или направить заказным письмом с описью вложения. Лучше одновременно направлять заявление с указанием реквизитов счёта, на который будет перечислена сумма.Внимание!

В тех ситуациях, когда организация проходила процедуру слияния, дополнительно потребуется представить в ФНС Приказ или иной подтверждающий документ о данном факте.