Опись документов для вычета 3 ндфл

Опись документов для вычета 3 ндфл

Бланк описи документов для налоговой — утвержден или нет?


В нашей стране доходы физлиц облагаются подоходным налогом. Этому налогу отведена гл. 23 НК РФ. В кодексе также можно найти список вычетов (стандартные, социальные, имущественные и пр.), которые уменьшают доход, учитываемый при расчете налога.

Заявляя право на вычет, представляя 3-НДФЛ налоговикам, физическое лицо должно представить подтверждающие документы. Передаваемые бумаги должны сопровождаться описью. В НК РФ не приведен конкретный ее бланк.

Есть инспекции, рекомендующие своим налогоплательщикам определенный формат описи. При этом налогоплательщикам позволительно передавать документы с собственным вариантом описи.

Приведем возможный образец описи документов в налоговую на примерах чаще всего заявляемых налогоплательщиками вычетов — имущественном и социальном.

Стоимость услуг с 1 января 2019 года

Для заполнения налоговых деклараций 3-НДФЛ необходимы следующие документы: 1.

Паспорт (свидетельство о рождении для несовершеннолетних); 2. ИНН (необходимо знать только номер). При покупке жилья (квартира, комната, жилой дом): 1.

Свидетельство о регистрации права собственности недвижимости; 2.

Договор купли-продажи жилья; 3. Акт приема-передачи; 4. Документы, подтверждающие оплату (платежки, квитанции, расписки); 5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ. Если жилье приобреталось в кредит (ипотеку) дополнительно необходимы: 7. Кредитный договор (договор ипотеки); 8. Справка из банка об уплаченных процентах; 9.

Справка из банка об уплаченных процентах; 9. Платежные документы оплаты процентов. При строительстве жилья: 1. Договор на строительство жилья (договор долевого участия в строительстве, инвестирования и другие); 2.

Платежный документ (чеки, квитанции, расписки, платежные поручения); 3. Документы, подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, акты, договора, накладные и др.); 4. Свидетельство о регистрации права собственности на объект жилья (при наличии, если жилье зарегистрировано); 5.

Акт приема-передачи жилого дома (при наличии); 6. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

При продаже квартиры, комнаты, жилого дома: 1. Договор продажи жилья; 2. Расписка в получении денег, выписка банка (при наличии); 3. Документы на приобретение жилья (если жилье находилось в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 1 000 000) рублей); 4.

Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

При оплате расходов на обучение: 1.

Договор с учебным заведением; 2. Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, квитанции и т.п.); 3. Свидетельство о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители); 4. Копия лицензии учебного заведения; 5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ При оплате расходов на лечение и приобретении медикаментов: 1.
Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ При оплате расходов на лечение и приобретении медикаментов: 1.

Договор с лечебным учреждением; 2. Документы, подтверждающие оплату лечения; 3.

Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г.

№ 289/БГ-3-04/256); 4. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ. При оплате расходов на медикаменты: 1.

Рецепт от лечащего врача форма N 107/у; 2.

Квитанции (чеки) об оплате; 3.

Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ; При продаже автомобиля и другого имущества: 1. Документы на продажу автомобиля (Справка-счет, договор, пр.); 2. Документы на приобретение автомобиля (если автомобиль в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 250 000 рублей); 3. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.
Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

При продаже ценных бумаг: 1. Документы на продажу ценных бумаг (договора, платежные документы) 2.

Документы на приобретение ценных бумаг (договора, платежные документы) 4. Справка о доходах от налогового агента (брокера, доверительного управляющего Форма 2-НДФЛ 5.

Документы по оплате дополнительным расходам (комиссионные отчисления, биржевые сборы, депозитарии, регистраторы и пр.) При оплате расходов на добровольное медицинское страхование 1. Договор добровольного медицинского страхования 2.

Рекомендуем прочесть:  Как оформить возврат телефона

Страховой полис 3. Кассовые чеки и квитанции по оплате страховой премии (взноса) форма № А-7 При оплате расходов на добровольное пенсионное страхование 1. Договор добровольного пенсионного страхования 2. Документы, подтверждающие оплату взносов Услуга Стоимость (руб.) Составление налоговых деклараций 3-НДФЛ

  1. Предварительная консультация

Бесплатно

  1. Покупка и строительство жилья

1800

  1. Оплата расходов на лечение

700

  1. Благотворительность

Бесплатно

  1. Оплата расходов на учебу

700

  1. Продажа квартиры

1 500

  1. Продажа автомобиля

1 500

  1. Операции с ценными бумагами

6 000

  1. Получение доходов за границей

2 500

  1. Получение иных доходов (аренда жилья, договора дарения)

1 500 Каждый дополнительный источник дохода и налоговый вычет 400 Копия налоговой декларации Бесплатно Отправка документов по почте 1000 Консультация при составлении декларации Бесплатно Проверка задолженности по налогам (за 1 платеж) 500 ВИП Консультация налогового эксперта 6 000 Составление налоговых деклараций с выездом в офис заказчика 9 000 Сдача налоговой декларации в налоговые органы по нотариальной доверенности 6 000 Выезд курьера 3 000 3-НДФЛ под ключ 20 000 В стоимость услуги по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ включена налоговая консультация, проверка документов для налогового вычета, заполнение налоговой декларации, заполнение необходимых заявлений.

Офис у метро «Пушкинская», «Тверская», «Чеховская» (0 метров)127006 г.Москваул. Тверская 18 корпус 1 офис 818 (Здание редакции газеты «Известия») Тел.

+7 (495) 764-04-31, 210-82-31, 650-44-96МТС +7 (985) 210-82-31, +7 (985) 764-04-31Би Лайн +7 (909) 977 66 94Теле2 +7 (926) 603-18-02 Время работы: Понедельник — пятница с 10-00 до 19-00 В субботу прием по предварительной записи Для Вашего удобства, просим позвонить перед приездом в наш офис.

Проезд: Станция Метро «Пушкинская», «Тверская», «Чеховская», выход в город в здании редакции «Известий» Вы можете бесплатно узнать список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ позвонив по телефонам 8 (495) 764-04-31, 210-82-31

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

  • Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.
  • Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
  • Копия договора о приобретении жилья.
  • Заявление на возврат НДФЛ.
  • Копия ИНН.
  • Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  • Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  • Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  • Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2019 год, то справка необходима именно за 2019 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).

Реестр документов, которые прикладываются к 3-НДФЛ, для сопроводительного письма

Во избежание споров с налоговой в случае утери каких-либо бумаг, документы для оформления декларации 3-НДФЛ следует описать в сопроводительном письме.

Сделать это можно в произвольном порядке, указав основание подачи декларации, период, за который подается отчет, наименование налогового органа и данные самого заявителя. О профессиональных вычетах, не описанных в статье, и о том, какие необходимые при подаче декларации 3-НДФЛ документы требуется показать налоговикам, читайте .
О профессиональных вычетах, не описанных в статье, и о том, какие необходимые при подаче декларации 3-НДФЛ документы требуется показать налоговикам, читайте . Прилагаемые документы должны соответствовать цели подачи декларации.

В ходе камеральной проверки налоговики могут запросить дополнительную информацию и подтверждающие документы.

ВАЖНО! При оплате наличными в качестве подтверждающего оплату документа лучше всего иметь квитанцию к ПКО, чек ККТ или бланк строгой отчетности.

При подтверждении платежа справкой получателя о полной оплате или при наличии иных форм подтверждения платежа могут быть проблемы с подтверждением расходов.

Их может не принять даже суд (например, апелляционное определение Московского городского суда от 22.07.2014 по делу № 33-29286).

Целесообразность составления описи

Каждый поступивший в документ необходимо фиксировать с целью учета документооборота.

Опись содержит информацию о наименовании документов, их количестве и дате предоставления. Она систематизирует хранение поступающих бумаг и является главным справочным пособием по поиску. Сотрудники налоговой инспекции наделены полномочиями затребовать у налогоплательщика пакет подтверждающих документов для осуществления контроля за калькуляцией суммы налога к удержанию.

Составление описи выгодно для обеих сторон процесса, т.к.

избавляет от необходимости словесно доказывать наличие или отсутствие документа в деле НК РФ предусмотрено применение штрафных санкций за непредоставление документов:

  1. административный — от 300 до 500 рублей.
  2. налоговый — 200 рублей за каждый непредъявленный документ;

В последнем случае взыскание надлежит уплатить должностному лицу компании единоразово. Чтобы избежать обвинений в непредъявлении документов или повторной отправки, необходимо в обязательном порядке составлять опись бумаг.

Образец заявления на возврат налога при имущественном вычете

Пример заполнения заявления на возврат налога при покупке квартиры/дома/земли (согласно приказу ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@, который вступил в силу с 31 марта 2017 г.).

Заявление подается в налоговую инспекцию вместе с остальными документами. В нем содержится счет, на который налоговая инспекция вернет Вам деньги.

Назначение реестра

Реестр подтверждающих документов 3-НДФЛ – это бумага, выступающий в качестве описи справок, прилагаемых к декларации.

В их числе могут быть:

  1. бумаги, раскрывающие структуру и размер затрат на лечение, образование или покупку жилой недвижимости и т.п.
  2. свидетельства, подтверждающие статус резидента;
  3. документы о регистрации ИП;

Реестр удобен в случае предоставления документов напрямую в офис ИФНС: сотрудник ведомства сразу проверяет наличие всех необходимых документов в соответствии с приведенным в нем перечнем. Если справка 3-НДФЛ направляется по почте, то специалистам почтового отделения также не составит труда сделать опись справок, отправляемых заказным письмом на основании реестра.

В целом, 3-НДФЛ подтверждает полученные доходы и устанавливает их сумму, подлежащую налогообложению.

Что же касается реестра документов, то его задача – указать, какие именно бумаги устанавливают притоки и оттоки денежных средств, имеющих место в деятельности данного лица.

Куда подавать декларацию 3-НДФЛ

Декларация подается в налоговую службу по месту постоянной или временной регистрации (прописки). Она сдается лично или отправляется почтой. Подать декларацию в налоговую службу можно также через интернет.

Чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн, получите в любом отделении налоговой службы логин и пароль для входа в личный кабинет налогоплательщика.

Для получения логина и пароля придите лично и не забудьте паспорт.

Пакет документов для возврата подоходного налога

Чтобы получить любой налоговый вычет по НДФЛ, физлицо представляет в инспекцию следующие документы:

  1. заявление на возврат налога, содержащее платежные реквизиты физлица для перечисления ему денежной суммы от ИФНС (прилагается, если в 3-НДФЛ уже рассчитан налог к возврату);
  2. Декларацию о своих доходах 3-НДФЛ. С отчетности за 2017 г. действует , утв. приказом ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 (с изм. от 25.10.2017);
  3. справка работодателя за соответствующий год.

Какими будут остальные документы для возврата НДФЛ, зависит от вида вычета, на который претендует налогоплательщик.

Перечни документов, которыми нужно сопровождать декларации, подаваемые для возврата налога в каждом случае, ФНС РФ приводила в своем письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630. Рассмотрим их подробнее.

Бумаги для 3-НДФЛ по социальному вычету (опись для налоговой)

Чтобы утвердить право на социальный вычет, могут потребоваться такие документы:

  1. Выписки о получении медицинских рецептов и их реализации.
  2. Документ, который может подтвердить, что претендент состоит в родстве с человеком, получившим лечение или обучение.
  3. Разрешение, выданное медицинским учреждением (ксерокопия).
  4. Договор на лечение в клинике на внебюджетной основе (его ксерокопия дополнительно).
  5. Документы, подтверждающие все совершенные перечисления в благотворительные организации.
  6. Различного вида чеки на медпрепараты.
  7. Если требуется, нужно предоставить документ, подтверждающий информацию об очной форме обучения.
  8. Свидетельство на получение образования ( оригинал и копия).
  9. Справка 2-НДФЛ.
  10. Документы о совершенных платежах.
  11. Разрешение, выданное обучающим заведением (ксерокопия).

Внимание!